UAB „Oko“ įmonės verslo planas

1. VERSLO SANTRAUKA Steigiama uždaroji akcinė bendrovė (UAB) pavadinimu „Oko“. Įmonė užsiims naftos produktų pervežimo paslaugomis Lietuvoje ir kitose pagal poreikį ir užsakymus reikalingose šalyse. Įmonė įsikūrusi Lietuvos stostinėje - Vilniuje, komercinėse patalpose kurioms priklauso garažas su kiemu. Tai akcininko įstatinis kapitalas, įnešamas kaip nekilnojamas turtas, kurio vertė 80 000 €. Visą įstatinį kapitalą sudaro 92 460€, iš jų 12 460 € yra grynieji pinigai. Įmonės veiklos pradžia – 2022 m. sausio 2 diena. Šiais laikais kuro poreikis pasaulyje yra labai didelis, tai lemia automobilių gausa pasaulyje, didėjantys atstumai nuo taško a iki taško b, patogumas ir daugiau kitų aspektų. Pramonės revoliucija sukūrė priklausomybę nuo iškastinio kuro ir taip išsivystė priklausomybė visiems technologiniams ir transporto poreikiams. Naftos produktų pervežimas labai paplito nūdienos aktualijose kada kuras tiekiamas dėl karo į Ukrainą, sausumos keliais. Pavojingų krovinių pervežimas vyksta griežtai laikantis visų nurodytų reikalvimų. Naftos produktų pervežimas yra išties stabiliai paklausi sfera, nes kuro sunaudojimas vis labiau didėja. Dauguma įmonių, teikiančių pervežimo paslaugas, labiau orientuojasi į juridinius klientus. Tačiau šios įmonės poteciali rinka yra didžiausi Lietuvos degalinių tinklai, ir naftos pristatymas pagal poreikį į kitas šalis. Atlikus konkurentų analizę galima teigti, jog įmonės paslaugų kaina atitinka rinkos kainas todėl įmonė gali sėkmingai konkuruoti su kitomis įmonėmis, teikiančiomis analogiškas paslaugas. Taip pat įmonė gali pasiūlyti platesnes derėjimosi galimybes, aukštą aptarnavimo lygį ir individualiai kiekvienam klientui pritaikytą paslaugų teikimą. Įmonė tiesiogiai bendraus su klientais telefonu arba įmonės ofise be tarpininkų, todėl bus sutaupomi laiko kaštai. Įmonėje dirbs penki darbauotojų iš kurių du turi aukštajį universitetinį išsilavinimą. Kiti trys darbuotojai, kurie dirbs vairuotojais, turi vidurinį išsilavinimą. Taip pat turi CE kategoriją, ADR pažymėjimą (pavojingų krovinių vežimo pažymėjimas), 95 kodo pažymėjimą (pradinės profesinės kvalifikacijos pažymėjimas, suteikiantis asmeniui teisę ES šalyse komerciniais tikslais (gaunant už tai atlyginimą) verstis krovinių ir keleivių pervežimu) nemažesnį kaip 5 metų vairuotojo stažą. Visi darbuotojai turi patirties dirbti pavojingų krovinių pervežimo paslaugas teikiančioje įmonėje. Įmonei sėkmingai teikti paslaugas reikalingi viliikai ir priekabos, kurie bus nupirkti už ilgalaikės (lizinginės) paskolos pinigus. Paskolos suma 60 000€, penkiems metams su 5% metinėmis palūkanomis. Kitas ilgalaikis bei trumpalaikis turtas bus įsigytas už akcinio kapitalo pinigus. Darbas su klientais numatomas paprastu būdu: klientas pateikia užsakymą vežėjui, žodžiu sudaromas susitarimas, nutariami pristatymo terminai, kaina, atsiskaitymas, kiekių pakrovimas. Po žodinio susitarimo vežėjas t.y įmonė „Oko“ pateikia klientui sutartį ir tik tada kai klientas ją pasirašo pradedamas vykdyti užsakymas. Vairuotojas vyksta į naftos produktų terminalą, pasikrauna užsakytą kiekį produktų ir per nurodytą laiką juos pristato į galutinį tikslą. Pirmaisiais veiklos metais numatomas nuostolis, tačiau įmonės veikla pradės nešti pelną jau antraisiais metais ir jis tik didės. Visi finansiniai rodkliai apskaičiuoti šešiems ateinantiems metams į priekį. Trečiaisiais metais įmonė pasieks nustatytą maksimalią rinkos dalį. Norint pritraukti daugiau klientų, įmonė naudos rėmimo priemones. Ateityje įmonė galėtų plėstis – įsigyti naujų vilkikų ir priekabų, įdarbinti daugiau darbuotojui ir taip patenkinti didėjančius rinkos poreikius. Norint, kad įmonei plečiantis ji dirbtų maksimaliai efektyviai, reikia parengti įmonės valdymo strateginį planą. Geras strateginis planas sumažins riziką ir užtikrins garantuota sėkmę verslo plėtrai. 2. MARKETINGO PLANAS 2.1 RINKOS APŽVALGA Kaip praneša Lietuvos statistikos departamentas, krovinių transportavimas ūgtelėjo kelių transportu – 2,3 proc. Automobilių keliams tenka 40,6 proc. visų šalies krovinių. Tokia statistika nestebina, juk krovinių pervežimas keliais palyginti su kitomis krovinių transportavimo rūšimis yra mobilesnis, lankstesnis. Vilnius yra stategiškai patogus krovinių pervežimui, patogu vykti į visus Lietuvos miestus, tačiau vykstant į užsienio šalis strateginė vieta neturi didelės esmės. „Oko“ įmonės rinka bus Lieuvoje ir Europoje, bei kai kuriose ne Europos šalyse, viena iš jų Ukraina. Pagal klientų užsakymus pervežama kroviniai į pasirinktas šalis. Paslauga turi maksimaliai atitikti siuntėjo bei gavėjo poreikius. Įmonė turi nemažai konkurentų, teikiančių analogiškas paslaugas. Tačiau lanksčios paslaugų kainos ir aukšta krovinių pervežimo kokybė leis pritraukti klientus ir juos išlaikyti. 2.2 MARKETINGO KOMPLEKSO ELEMENTŲ APRAŠYMAS UAB „Oko“ įmonė teiks pilnų krovinių pervežimo paslaugas. Aukštas aptarnavimo lygis ir kokybiškas krovinių pristatymas didins klientų pasitikėjimą įmone. Taip pat numatoma krovinių kokybės garantija pervežimo metu. Norėdama patenkinti klientų lūkesčius, įmonė bus orientuosta į paslaugų kokybę labiau nei į paslaugų teikimo kiekį. Krovinių pervežimo kaina: • Lietuvoje: 15 €/h + PVM (21%) Užsienyje: • 200 € / d.d+ PVM (21%); • 300 € savaitgaliais ir švenčių dienomis Atsiskaitymo būdai už paslaugas: bankiniu pavedimu po paslaugos gavimo arba avansinis mokėjimas Įmonė naudos šias reklamos priemones: • Reklama ant įmonės transporto priemonių; • Iškaba ant įmonės ofiso; • Reklama socialiniuose tinklalapiuose Eil nr. Pavadinimas Mato vnt. Kiekis Vnt. kaina Suma 1. Reklama ant įmonės transporto priemonių € 8 100 800 2. Iškaba ant įmonės ofiso € 1 100 100 3. Reklama socialiniuose tinklalapiuose € 15 0 0 VISO: 900 € Biudžeto dydis priklausys nuo apyvartos ir rinkos. Naudojant reklamą bus siekiama sudominti ir pritraukti klietus. Kadangi rinkoje tai bus nauja įmonė, todėl reklama bus labai svarbus įrankis pradedant verslą. Įmonė reklamos pagalba siekia ne tik didinti paklausą, o ir užtikrinti tai ateityje – reklamuojant kompanijos ženklą dar labiau įsitvirtinti rinkoje. Įmonės reklama - svarbi ryšio su vartotojais palaikymo priemonė, nes apima daugiau potencialių vartotojų. Todėl reklama tampa svarbia įmonės pelno augimo sudėtine dalimi. 3. RINKOS ANALIZĖ Rinkos analizė atliekama lyginant UAB „Oko“ su kitomis įmonėmis atliekančiomis tokias pačias teikiamas paslaugas. Vertnimas atliekamas skalėje nuo 1 iki 10 kai 1= žemiausiam vertinimui 10 = didžiausiam vertinimui. Analizei atlikti buvo pasirinktos trys atsitiktinės įmonės užsiimančios panašia veika. Įmonės pavadinimas Paslauga Bendras vertinimas Kaina Bendras vertinimas Rėmimas Asortimentas Kokybė Prekės ženklas Kainos ir kokybės santykis Atsiskaitymo būdai Derėjimosi galimybės Reklama Populiarinimas Pardavimai Ben dras vertinimas UAB „HEFAS“ 10 5 2 6 8 8 0 5 0 5 8 4 UAB „ASSTRA“ 10 7 2 6 8 10 0 6 2 7 8 6 UAB „TOMEGA“ 8 2 9 6 6 5 0 4 0 5 5 3 UAB „Okko“ 8 8 4 7 8 8 10 9 8 7 2 6 *Atitinka rinkos kainą, tai = 5                                                 ** Jei kaina atitinka kokybę; tai = 5              Žemesnė negu rinkos kaina > 5 (daugiau už 5)             Kaina  > kokybė; mažiau negu 5 ( 5 3.1 Pardavimų prognozė Metai Paslaugos Perkamų paslaugų kiekis Apyvarta € 2022 Pervežimai Lietuvoje 288 12 960 Pervežimai užsienyje 156 46 800 Iš viso: 444 59 760 2023 Pervežimai Lietuvoje 312 14 040 Pervežimai užsienyje 264 79 200 Iš viso: 576 93 240 2024 Pervežimai Lietuvoje 300 13 500 Pervežimai užsienyje 324 97 200 Iš viso: 624 110 700 2025 Pervežimai Lietuvoje 276 12 420 Pervežimai užsienyje 348 104 400 Iš viso: 624 116 820 4.PASLAUGOS PLANAS 4.1  PASLAUGOS PROCESO APRAŠYMAS Įmonė teiks pilnų krovinių pervežimo paslaugas. Kliento krovinio pristatymas į susitartą vietą. Paslaugos tikslas yra patenkinti kliento poreikius, derinant ir optimizuojant maršrutus, planuojant pristatymo laiką. Pilnų krovinių pervžimo paslauga, tai kuomet visas krovininis automobilis skiriamas kliento užsakymui pervežti. Kroviniai pristatomi laiku, patikimai, saugiai ir iki pat gavėjo nurododyto galutinio taško.  4.2  PATALPOS IR ĮRENGIMAI, PRIEMONĖS Įmonei vykdyti veiklą reikalingas trumpalaikis ir ilgalaikis turtas. Ofisas skirtas administracijos darbui. Garažas reikalingas įmonės transportui laikyti. Stovėjimo aikštelėje stovės administracijos darbuotojų mašinos, o taip pat ir klientų, atvažiavusių į įmonę. Įmonė turės tris sunkvežimius, kuriuose bus gabenami kroviniai. Kitas ilgalaikis ir trumpalaikis turtas padės efektyviau atlikti kiekvienam darbuotojui paskirtas funkcijas. Ilgalaikis turtas Eil. Nr. Pastatai, įrengimai, transporto priemonės, baldai įrankiai Kiekis Balansinė vertė Nusidėvėjimas per metus, € Per 1 mėnesį   sudėvima     suma, € Vnt € Viso €     1. Garažas 1 50 000  50 000  6 250  520,83  2. Ofisas 1 25 000  25 000  3125  260.42  3. Stovėjimo aikštelė 1 5 000  5 000  625  52.08  4. Sunkvežimis 3 20 000  60 000  15 000  1 250  5. Įrankių rinkinys 3 110  330  82,50  6,88  6. Donkratas 3 100  300  75  6,25  7. Tvirtinimo diržų komplektas 3 120  360  90  7,5  8. Navigacija 3 140  420  140  11,67  9. Mobilusis telefonas 5 100  500  166,67  13,89  10. Kompiuteris 2 700  1 400  466,67  38,89  11. Spausdintuvas 2 100  200  50  4,17  12. Biuro baldų komplektas 2 400  800  133,33  11,11  13. Apsauginė signalizacija 1 150  150  18,75  1,56  Iš viso: 144 460 € 26 222,92 € 2 185,25 € Trumpalaikis turtas Pavadinimas Kiekis Vieneto kaina, € Viso kaina, € Popierius 3 pak. 5 15 Kanceliarinių prekių rinkinys 2 10 20 Šiukšliadėžė 2 9 18 Higienos priemonių rinkinys 1 60 60 Virdulys 1 15 15 Servizas 1 15 15 Programinė įranga 2 40 80 Laisvų rankų įranga 3 20 60 Iš viso: 283 € 4.3  ŽALIAVOS, PAGALBINĖS MEDŽIAGOS, KURAS Tam, kad įmonė galėtų teikti krovinių pervežimo paslaugas, įmonės sunkvežimiams būtinas kuras(dyzelinas). Taip pat sunkvežimiams reikalinga techninė priežiūra, remontas ir draudimas. 7 lentelėje nurodomi šių paslaugų tiekėjai. Tiekėjas Paslauga UAB ”Circle K” Kuras „Volvo Group Trucks“ atstovė šalyje UAB „Volvo Lietuva“ Techninė priežiūra ir remontas UAB „ERGO-Lietuva“ Draudimas Per pirmąjį įmonės veiklos mėnesį planuojama nuvažiuoti 700 km. 8 lentelėje nurodoma kiek ir kokių žaliavų reikės. 2022m. sausio mėnesio žaliavų suma Eil. Nr. Darbų apimtis Žaliavų pavadinimas Žaliavos mato vnt. Žaliavų kiekis Suma, € mato vnt. visa         100km visas Vieneto kaina visa 1. km 700 Dyzelis litras 27 l 189 l 0,85 160,65 2. Tepalai litras 0,06 l 0,42 l 10 4,2 3. Langų skystis litras 1 l 7 l 1  7 Iš viso: 171,85 € Kelių mokestis: Mokesčiai už važiavimą keliais Lietuvos Respublikoje sunkiasvorėms ir negabaritinėms transporto priemonėms yra nustatyti „Lietuvos Respublikos kelių priežiūros ir plėtros programos finansavimo įstatyme”. Metinis mokestis 2196 €. Mėnesiui 183 €. Sunkvežimių civilinis draudimas: 150€ metams, 12,50 € mėnesiui.  Techninė priežiūra ir remontas: 1 200€, 100 € mėnesiui. 4.4  ENERGETINIAI RESURSAI Įmonei vykdyti veiklą reikalingi energiniai resursai, tokie kaip vanduo, elektra, šildymas ir kt. Energiniai resursai vienam mėnesiui Eil. Nr. Pavadinimas Mato vnt. Vieneto kaina, € Kiekis per mėnesį Suma, € 1. AB “ESO” kWh 0,036 200 7,20 2. AB “Vilniaus šilumos tinklai” Šildymas kWh 0,0605 700 42,35 Karštas vanduo m3 6,20 0,5 3,10 Aptarnavimo mokestis mėn 0,99 1 0,99 3. UAB “Vilniaus vandenys” Geriamo vandens ir nuotekų tvarkymas m3 1,78 1,5 2,67 Iš viso: 56,31 € 4.5  PASLAUGOS SAVIKAINA Paslaugos savikainą parodo įmonės kintamos sąnaudos. Per mėnesį tokių išlaidų suma:  237 €. Eil. Nr. Pavadinimas Suma 5. Žaliavos 172 6. Šildymas (ir karštas v.) 46 7. Šaltas vanduo 3 8. Elektra 7 9. Trumpalaikis turtas 9 Išviso kintamų sąnaudų 237 € 4.6 DU SĄNAUDOS Eil. Nr. Pareigos Etatas Mėnesio atlyginimas, € Atlyginimas per metus, € 1. Direktorius 1 900 10 800 2. Vadybininkas - finansininkas 1 500 6 000 3. Vairuotojas  1 600 7 200 4. Vairuotojas  1 600 7 200 5. Vairuotojas  1 600 7 200 Iš viso: 3 200 38 400 4.7 KITOS SĄNAUDOS Įmonė naudosis šių įmonių paslaugomis: UAB „TELE2“ – mobiliojo ryšio paslaugos; UAB „Cgates“ – interneto paslaugos; UAB „Ekonovus“ – šiukšlių išvežimo paslaugos; UAB „EGRO-Lietuva“ – draudimo paslaugos; UAB „Volvo Lietuva“ – techninės priežiūros ir remonto paslaugos. Eil. Nr. Pavadinimas Kiekis Vieneto kaina mėnesiui, € Suma € 1. UAB “TELE2” 5 12 60 2. UAB “Cgates” 1 20 20 3. UAB “Ekonovus” 1 1,99 1,99 4. UAB „ERGO-Lietuva“ 1 12,50 12,50 5. UAB „Volvo Lietuva“ 1 100 100 6. Kelių mokestis 1 183 183 Iš viso: 329,49 € 377,49 € 6.FINANSŲ PLANAS 6.1  REIKALINGAS KAPITALAS IR JO PANAUDOJIMAS Pradinis balansas įmonės veiklos pradžioje TURTAS Suma NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI Suma A. Ilgalaikis turtas 144 460 C. Kapitalas 92 460 Patalpos 80 000 Akcininko įnašas 92 460 Transportas 60 000 Baldai 800 Ryšio priemonės 920 Įrankiai 990 Biuro priemonės 1 750 B.Trumpalaikis turtas D. Ilgalaikiai įsipareigojimai 60 000 Žaliavos 171,85 Lizinginė paskola 60 000 Trumpalaikis turtas 283 E. Trumpalaikiai įsipareigojimai 0 Grynieji pinigai 7 545,15 Iš viso: 152 460 Iš viso: 152 460 6.2  FINANSINĖS SĄNAUDOS Paskolos gražinimas 2022-2026m. (eurais) 2022 m   1 mėn 2 mėn 3 mėn 4 mėn 5 mėn 6 mėn 7 mėn 8 mėn 9 mėn 10 mėn 11 mėn 12 mėn Paskolos likutis 60000 59000 58000 57000 56000 55000 54000 53000 52000 51000 50000 49000 Paskolos gražinimas 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Palūkanos 5% 250,00 245,83 241,67 237,50 233,33 229,17 225,00 220,83 216,67 212,50 208,33 204,17 2023 m   1 mėn 2 mėn 3 mėn 4 mėn 5 mėn 6 mėn 7 mėn 8 mėn 9 mėn 10 mėn 11 mėn 12 mėn Paskolos likutis 48000 47000 46000 45000 44000 43000 42000 41000 40000 39000 38000 37000 Paskolos gražinimas 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Palūkanos 5% 200,00 195,83 191,67 187,50 183,33 179,17 175,00 170,83 166,67 162,50 158,33 154,17 2024 m   1 mėn 2 mėn 3 mėn 4 mėn 5 mėn 6 mėn 7 mėn 8 mėn 9 mėn 10 mėn 11 mėn 12 mėn Paskolos likutis 36000 35000 34000 33000 32000 31000 30000 29000 28000 27000 26000 25000 Paskolos gražinimas 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Palūkanos 5% 150,00 145,83 141,67 137,50 133,33 129,17 125,00 120,83 116,67 112,50 108,33 104,17 2025 m   1 mėn 2 mėn 3 mėn 4 mėn 5 mėn 6 mėn 7 mėn 8 mėn 9 mėn 10 mėn 11 mėn 12 mėn Paskolos likutis 24000 23000 22000 21000 20000 19000 18000 17000 16000 15000 14000 13000 Paskolos gražinimas 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Palūkanos 5% 100,00 95,83 91,67 87,50 83,33 79,17 75,00 70,83 66,67 62,50 58,33 54,17 2026 m   1 mėn 2 mėn 3 mėn 4 mėn 5 mėn 6 mėn 7 mėn 8 mėn 9 mėn 10 mėn 11 mėn 12 mėn Paskolos likutis 12000 11000 10000 9000 8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 Paskolos gražinimas 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Palūkanos 5% 50,00 45,83 41,67 37,50 33,33 29,17 25,00 20,83 16,67 12,50 8,33 4,17 6.3  FINANSINĖS ATASKAITOS Sąnaudų prognozė 2022 m 2022 m Eil.Nr. Pavadinimas Sausis Vasaris Kovas Balandis Gegužė Birželis Liepa Rugpjūtis Rugsėjis Spalis Lapkritis Gruodis 1. Darbo užmokestis 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 3200 2. Soc. Draudimas 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 991,36 3. Nusidėvėjimas 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,3 2185,25 2185,25 4. Kitos pastovios sąnaudos 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 377,49 Išviso pastovių sąnaudų 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 5. Žaliavos 171,85 202 240 300 360 413 500 610 699 812 930 1000 6. Šildymas (ir karštas v.) 46,44 46 40 30 15 10 10 10 10 15 35 45 7. Šaltas vanduo 2,67 3 4 3 3 4 4 4 3 3 3 3 8. Elektra 7,2 8 9 7 6 6 6 6 6 7 8 9 9. Trumpalaikis turtas 283 10 7 7 11 6 7 7 8 9 7 6 Išviso kintamų sąnaudų 511,16 269 300 347 395 439 527 637 726 846 983 1063 10. Palūkanos 250,00 245,83 241,67 237,50 233,33 229,17 225,00 220,83 216,67 212,50 208,33 204,17 Iš viso finansinių sąnaudų 250,00 245,83 241,67 237,50 233,33 229,17 225,00 220,83 216,67 212,50 208,33 204,17 Iš viso sąnaudų 7515,26 7268,93 7295,77 7338,60 7382,43 7422,27 7506,10 7611,93 7696,77 7812,60 7945,43 8021,27                                                   Sąnaudų prognozė 2022m-2026m                                            16 lentelė Eil.Nr. Pavadinimas 2022 m 2023 m 2024 m 2025 m 2026 m 2027 m 1. Darbo užmokestis 38400 38400 38400 38400 38400 38400 2. Soc. Draudimas 11896,32 11896,32 11896,32 11896,32 11896,32 11896,32 3. Nusidėvėjimas 26223 26223 26223 26223 26223 26223 4. Kitos pastovios sąnaudos 4529,88 4529,88 4529,88 4529,88 4529,88 4529,88 Išviso pastovių sąnaudų 81049,2 81049,2 81049,2 81049,2 81049,2 81049,2 5. Žaliavos 6237,85 6637 7123 7823 8421 9009 6. Šildymas (ir karštas v.) 312,44 313 320 323 316 310 7. Šaltas vanduo 39,67 39 40 38 41 40 8. Elektra 85,2 86 90 88 92 85 9. Trumpalaikis turtas 368 96 99 102 100 96 Išviso kintamų sąnaudų 7043,16 7171 7672 8374 8970 9540 10. Palūkanos 2725 2125 1525 925 325 0 Iš viso finansinių sąnaudų 2725 2125 1525 925 325 0 Iš viso sąnaudų 90817,36 90345,2 90246,2 90348,2 90344,2 90589,2                                                                      Pelno (nuostolio) ataskaita 2022m.                                                       17 lentelė Eil. Nr. Pavadinimas Sausis Vasaris Kovas Balandis Gegužė Birželis Liepa Rugpjūtis Rugsėjis Spalis Lapkritis Gruodis 1. Realizacijos pajamas 910 1412 2625,5 3554 4288 3927 6228,5 7218 6301,5 5809 6361,5 7448 2. Paslaugų savikaina 511,16 269 300 347 395 439 527 637 726 846 983 1063 3. Bendrasis pelnas (nuostolis) 398,84 1143 2325,5 3207 3893 3488 5701,5 6581 5575,5 4963 5378,5 6385 4. Veiklos sąnaudos (administracinės ir pardavimų) 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 6754,1 5. Veiklos pelnas (nuostolis) -6355,26 -5611,1 -4428,6 -3547,1 -2861,1 -3266,1 -1052,6 -173,1 -1178,6 -1791,1 -1375,6 -369,1 6. Finansinės sąnaudos 250,00 245,83 241,67 237,50 233,33 229,17 225,00 220,83 216,67 212,50 208,33 204,17 7. Pelnas (nuostolis) pries apmokestinima -6605,26 -5856,93 -4670,27 -3784,60 -3094,43 -3495,27 -1277,60 -393,93 -1395,27 -2003,60 -1583,93 -573,27 8. Pelno mokestis 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9. Grynasis metų pelnas -6605,26 -5856,93 -4670,27 -3784,60 -3094,43 -3495,27 -1277,60 -393,93 -1395,27 -2003,60 -1583,93 -573,27                                                Pelno (nuostolio) ataskaita 2022m-2026m                    18 lentelė Eil. Nr. Pavadinimas 2022m 2023m 2024m 2025m 2026m 2027m 1. Realizacijos pajamas 56083 93240 110700 116820 126000 144360 2. Paslaugų savikaina 7043,13 6769,16 7672 8374 8970 7540 3. Bendrasis pelnas (nuostolis) 49039,84 86470,84 103028 108446 117030 136820 4. Veiklos sąnaudos (administracinės ir pardavimų) 81049,2 81049,2 81049,2 81049,2 81049,2 81049,2 5. Veiklos pelnas (nuostolis) -32009,4 5421,64 21978,8 27396,8 35980,8 55770,8 6. Finansinės sąnaudos 2725 2125,00 1525,00 925,00 325,00 0,00 7. Pelnas (nuostolis) pries apmokestinima -34734,4 3296,64 20453,80 26471,80 35655,80 55770,80 8. Pelno mokestis 0 494,496 3068,07 3970,77 5348,37 8365,62 9. Grynasis metų pelnas -34734,4 2802,14 17385,73 22501,03 30307,43 47405,18                                                                        Piniginių srautų ataskaita 2022m                                                           19 lentelė 2022 m. Straipsnis Sausis Vasaris Kovas Balandis Gegužė Birželis Liepa Rugpjūtis Rugsėjis Spalis Lapkritis Gruodis GAUTA PINIGŲ 148313,99 -3671,68 -2485,02 -1599,35 -909,18 -1310,02 907,65 1791,32 789,98 181,65 601,32 1611,98 1.Grynasis pelnas -6331,26 -5856,93 -4670,27 -3784,60 -3094,43 -3495,27 -1277,60 -393,93 -1395,27 -2003,60 -1583,93 -573,27 2.Paskola iš banko 60000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.Akcininko įnašas 92460,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.Nusidėvėjimo sąnaudos 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 2185,25 IŠLEISTA PINIGŲ 145743 1010 1007 1007 1011 1006 1007 1007 1008 1009 1007 1006 1.Perkant ilgalaikį turtą 144460,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.Perkant trumpalaikį turtą 283,00 10,00 7,00 7,00 11,00 6,00 7,00 7,00 8,00 9,00 7,00 6,00 3.Ilgalaikei paskolai gražinti 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 Pinigai laikotarpio pradžioje 7545,15 10116,14 5434,46 1942,44 -663,91 -2584,09 -4900,11 -4999,46 -4215,14 -4433,16 -5260,51 -5666,19 Atimti: išleistus pinigus 145743,00 1010,00 1007,00 1007,00 1011,00 1006,00 1007,00 1007,00 1008,00 1009,00 1007,00 1006,00 Pridėti: gautus pinigus 148313,99 -3671,68 -2485,02 -1599,35 -909,18 -1310,02 907,65 1791,32 789,98 181,65 601,32 1611,98 Pinigai laikotarpio pabaigoje, € 10116,14 5434,46 1942,44 -663,91 -2584,09 -4900,11 -4999,46 -4215,14 -4433,16 -5260,51 -5666,19 -5060,21                                   Balansas po pirmo veiklos mėnesio 2022m sausio 31d.                        TURTAS Suma NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI Suma A. Ilgalaikis turtas 142 274,75 C. Kapitalas 85854,74 Patalpos 80 000 Akcininko įnašas 92460 Transportas 60 000 Pelnas (nuostolis) -6605,26 Baldai 800 Ryšio priemonės 920 Įrankiai 990 Biuro priemonės 1 750 Nusidėvėjimas -2185,25 B.Trumpalaikis turtas 454,85 D. Ilgalaikiai įsipareigojimai 59000 Žaliavos 171,85 Lizinginė paskola 59000 Trumpalaikis turtas 283 E. Trumpalaikiai įsipareigojimai 0 Grynieji pinigai 2125,14 Iš viso: 144854,74 Iš viso: 144854,74                                 Balansas po pirmų veiklos metų 2022m gruodžio 31d.                      22 lentelė TURTAS Suma NUOSAVYBĖ IR ĮSIPAREIGOJIMAI Suma A. Ilgalaikis turtas 118237 C. Kapitalas 57725,6 Patalpos 80 000 Akcininko įnašas 92460 Transportas 60 000 Pelnas (nuostolis) -34734,4 Baldai 800 Ryšio priemonės 920 Įrankiai 990 Biuro priemonės 1 750 Nusidėvėjimas -26223 B.Trumpalaikis turtas -12 511,4 D. Ilgalaikiai įsipareigojimai 48000 Žaliavos 6237,85 Lizinginė paskola 48000 Trumpalaikis turtas 368 E. Trumpalaikiai įsipareigojimai 0 Grynieji pinigai -19117,25 Iš viso: 105725,6 Iš viso: 105725,6 6.4  FINANSINIAI – EKONOMINIAI RODIKLIAI 1. Bendrasis įsiskolinimo koeficientas = (įsipareigojimai/turtas)*100%=(60000/922460) *100 = 64,89%  2. Kapitalo pelningumas = (pelnas/investuotas kapitalas)*100 = (47405,18/152460) *100 = 31,09% 3. Pardavimo pelningumas = (pelnas/pardavimo pajamos)*100 = (47405,18/144360) *100 = 32,84% 4. Atsipirkimo laikas = investicijos/pelnas = 152460/47405,18 = 3,2 m 5. Lūžio taškas = pastovios sąnaudos/(1-(kintamos sąnaudos/pardavimų pajamos)) = 81049,2/(1-(9540/144360)) = 86 776,45 7. RIZIKOS VEIKSNIAI Verslo rizika – tai potencialiai galimų nuostolių tikimybė, palyginus su planuotu variantu. Verslo plane identifikuojami pagrindiniai rizikos veiksniai, galintys paveikti projekto sėkmę ir bendrąją įmonės veiklą. Rizikos sąlygomis verslo įmonė gali netekti dalies ar net visų savo išteklių, negauti laukiamų pajamų bei patirti papildomų išlaidų. Įmonės „CargoTrip“ galimi rizikos veiksniai ir būdai juos sumažinti: • Vagysčių rizika – galima apsisaugoti draudžiant turtą; • Nepakankama patirtis – reikia nuolatos tobulinti žinias, dalyvauti įvairiose konferencijose, seminaruose. • Konkurencijos augimas – reikia intensyvinti reklamą ir kitas rėmimo priemones. • Netikslios verslo plano prognozės – reikia koreguoti prognozes, kai tik matomi pasikeitimai. • Įstatymų pasikeitimas – iš anksto kaupti pinigu rezervą pasikeitusiems mokesčiams ar nenumatytoms išlaidoms.

Daugiau informacijos...

★ Klientai rekomenduoja

Šį rašto darbą rekomenduoja mūsų klientai. Ką tai reiškia?

Mūsų svetainėje pateikiama dešimtys tūkstančių skirtingų rašto darbų, kuriuos įkėlė daugybė moksleivių ir studentų su skirtingais gabumais. Būtent šis rašto darbas yra patikrintas specialistų ir rekomenduojamas kitų klientų, kurie po atsisiuntimo įvertino šį mokslo darbą teigiamai. Todėl galite būti tikri, kad šis pasirinkimas geriausias!