Trumpalaikio finansavimo analizė

Vidutinio ir ilgalaikio laikotarpių finansavimo šaltiniai glaudžiai susiję su trumpalaikio finansavimo sprendimais, todėl nagrinėti juos atskirai būtų sunku. Šiame darbe didžiausią dėmesį skirsime įmonės finansavimo poreikiams ir išsiaiškinsime, kaip susiformuoja poreikis trumpalaikiam finansavimui ir trumpalaikių investicijų galimybėms.
Šiame darbe bandyta išanalizuoti keletą trumpalaikės finansavimo funkcijos aspektų bei parodyti jos tarpusavio santykius su ilgalaikio skolinimosi ir skolinimo sprendiniais.
Grynieji pinigai - tai ištekliai, kurie turi būti valdomi. Jie laikomi tam, kad galima būtų atlikti įvairius sandorius (transakcijas) bei patenkinti atsargumo ir spekuliacinius poreikius. Grynuosius pinigų srautus sąlygoja einamoji įmonės veikla likvidaus turto įsigijimais ir skolinimusi.
Darbo objektas – įmonės trumpalaikio finansavimo analizė.
Darbo tikslas – išanalizuoti įmonės trumpalaikio finansavimo srautus ir jų reikšme įmonės finansinei būklei.
4. įmonės investiciniai srautai ir trumpalaikis finansavimas.
Darbo metodai: teorinės literatūros sisteminė ir loginė analizė, finansinės analizė ir kt. metodai.
1.Trumpalaikių finansavimo vieta įmonės veikloje
1.1. Trumpalaikio finansavimo samprata
Trumpalaikės skolos yra integruota balanso dalis ir susilaukė padidėjusio įmonių dėmesio dėl kintamos ir nepastovios palūkanų normos, sąlygojusios pirmenybę trumpalaikėms skoloms. Valdydamos bendrus finansavimo poreikius, organizacijos turi būti įžvalgesnės. Kai esant neapibrėžtumui kyla kapitalo suderinimo problema, grynųjų pinigų valdymą galima suskirstyti:
1) mokėjimų ir įplaukų laiko planavimas - nuolatinės grynųjų pinigų išmokos (mokėjimai
darbuotojams) ir grynųjų pinigų įplaukos (iš prekių ir/ar paslaugų pardavimo);
1) palūkanų normų struktūros prognozės;
2) valiutų kursų prognozės;
2) uždelstų mokėjimų bei įsipareigojimų už vertybinius popierius, į kuriuos investuotos lėšos, nevykdymas;
3) inovacinių finansinių priemonių panaudojimas.1
Esant neapibrėžtumui (rizikai) negalima garantuoti, kad galimybė, buvusi investicijų pradžioje, bus įgyvendinta. Investicijos gali būti daugiau ar mažiau sėkmingos - tai priklauso nuo sistemingos ir nesistemingos rizikos poveikio. Tačiau bet kuriuo laikotarpiu įmonė gali gauti mokestinį pelną (arba nuostolį) iš savo ankstesnių investicijų. Šie pajamų srautai gali būti papildyti pardavus nekilnojamąjį ar likvidų įmonės turtą bei paskirstyti akcininkams dividendų forma arba reinvestuoti į įmonę.2
Yra daug priežasčių, paaiškinančių, kodėl įmonėms reikalingas likvidumas:
1) lėšų anksčiau sutartiems projektams finansuoti arba investicijų galimybėms išnaudoti poreikis (pvz.,...

Daugiau informacijos...

★ Klientai rekomenduoja

Šį rašto darbą rekomenduoja mūsų klientai. Ką tai reiškia?

Mūsų svetainėje pateikiama dešimtys tūkstančių skirtingų rašto darbų, kuriuos įkėlė daugybė moksleivių ir studentų su skirtingais gabumais. Būtent šis rašto darbas yra patikrintas specialistų ir rekomenduojamas kitų klientų, kurie po atsisiuntimo įvertino šį mokslo darbą teigiamai. Todėl galite būti tikri, kad šis pasirinkimas geriausias!